Процедура признания ИП банкротом отличается от процедуры в отношении юридических лиц. Это обусловлено тем, что ИП является физическим лицом. В отличие от ООО и других юрлиц, ИП рискует личным имуществом.

Индивидуальный предприниматель может быть признан банкротом, если:

• сумма его задолженности превышает стоимость принадлежащего лицу имущества;
• сумма неудовлетворенных предпринимателем требований превышает 10 тысяч рублей;
• предприниматель не может выполнить свои финансовые обязательства три месяца подряд.

Процедура банкротства ИП значительно упрощена, но это не означает, что процесс протекает легко и быстро.

Закрытие ИП: банкротство

Закрыть ИП можно довольно просто, подав заявление установленного образца в налоговый орган. Если предпринимательская деятельность оказалась не очень успешной, то необходимо инициировать процедуру банкротства. В некоторых случаях признание себя банкротом — единственный выход для предпринимателя. Это актуально, если у ИП имеются долги перед банковской организацией, которые владелец бизнеса выплатить не может из-за отсутствия средств. Заявления о банкротстве принимает арбитражный суд. Инициатором процедуры может быть как сам владелец бизнеса, так и его кредитор.

Заявление о банкротстве ИП

Заявление о банкротстве ИП подается в арбитражный суд:

• самим предпринимателем;
• его кредитором.

Предприниматель имеет возможность сам инициировать процедуру, однако не все владельцы бизнеса готовы признать свою несостоятельность. Если бизнесмен просрочил оплату счетов на две недели (14 дней), его кредитор может сам обратиться в суд. Для этого надо заполнить заявление установленного образца. Образец заявления можно найти в свободном доступе в Интернете.

Как оформить банкротство ИП

Чтобы оформить банкротство ИП, необходимо заполнить заявление и подать документы в арбитражный суд по месту жительства предпринимателя. При этом нужно соблюдать ряд правил, прописанных в ст. 27 и 33 Арбитражного процессуального кодекса. В заявлениям такого рода предъявляются те же требования, что и к стандартным заявлениям иска. Содержание заявления во многом зависит от того, кто именно подает документ: сам предприниматель или финансовая организация (кредитор). Если заявление составлено неправильно, то его вернут со всеми документами, которые были приложены. В этом случае заявление можно позже подать повторно.

Особенности банкротства ИП

Банкротство ИП — процедура более простая по сравнению с банкротством юридических лиц. Процесс упрощен по той простой причине, что ИП является физическим лицом. Предприниматель, закрывая ИП, может сам подать заявление в арбитражный суд, составив его в соответствии с правилами, прописанными в статьях Арбитражного кодекса РФ. Решение суда становится известно в течение пяти дней с момента подачи заявления. Если документ был составлен неправильно, то его придется переписать. Инициировать процедуру банкротства имеет право и кредитор предпринимателя. В этом случае заявление будет выглядеть иначе.

Порядок банкротства ИП

Процедура банкротства ИП может быть иниицирована самим предпринимателем или его кредитором. Кредитору стоит знать, что заявление в Арбитражный суд подавать бесполезно, если предприниматель уже утратил свой статус ИП. В этом случае документ вернут истцу. Если предприниматель сохранил свой статус на момент подачи заявления, то в течение пяти дней в Арбитражном суде документы рассматриваются, после чего выносится решение по делу. По закону предприниматель сам обязан подать в суд заявление о банкротстве, если он не может оплачивать счета и не справляется с долгами. Когда владелец бизнеса сам обращается в суд, он несет меньше расходов.

Последствия банкротства ИП

Когда судебное решение оглашено, начинается так называемое конкурсное производство. Последствия банкротства для предпринимателя могут быть разными:

• предприниматель может потерять право на восстановление ИП на срок до 12 месяцев;
• у дельца могут временно приостановить действие лицензий;
• суд имеет право потребовать выплаты штрафных санкций и других денежных отчислений;
• с момента банкротства прекращается начисление процентов на сумму задолженности.

Частенько для кредитора намного выгоднее мировая с бизнесменом. Предприниматель, находясь на грани банкротства, обычно просто не имеет средств для выплаты издержек по суду. Эти издержки придется покрывать кредитору.

Признание банкротства ИП

Признать ИП банкротом может только Арбитражный суд. Чтобы закрыть предприятие, бизнесмену необходимо обратиться в суд с соответствующим заявлением. Подать иск на ИП может и финансовая организация. В некоторых ситуациях разумнее пойти на мировую, это выгодно самим кредиторам. Если процесс будет продолжаться, то кредитор рискует потерять свои сбережения. Чтобы признать ИП банкротом, суду достаточно пяти дней.

Сколько стоит банкротство ИП

Стоимость банкротства ИП зависит от тех целей, которые преследует инициатор процедуры. Расценки колеблются в пределах от 15 тысяч до 1 млн. рублей. Устанавливая расценки на услуги, компании ориентируются на объем работы, которую предстоит проделать. Предпринимателю выгоднее первым инициировать процедуру банкротства, потому что в этой ситуации он сможет самостоятельно выбрать арбитражного управляющего. Стоимость услуг можно вычислить, умножив ежемесячные траты на количество месяцев, в течение которых будет вестись дело. К этой сумме нужно еще прибавить текущие расходы по банкротству.

Стадии банкротства ИП

Первой стадией при банкротстве ИП является наблюдение. В этот период бумаги ИП анализирует компетентный специалист. Он же определяет финансовое состояние предпринимателя. Когда процедура завершена, результаты наблюдения подаются в суд. В суде могут вынести решение о санации или конкурсном производстве. Процедура санации подразумевает дополнительные денежные вливания со стороны кредиторов. Она осуществляется исключительно по согласию держателей капитала. Если было решено провести конкурсное производство, то у предпринимателя изымается и реализуется имущество. Правда, список ценностей для реализации ограничен.

Основания признания ИП банкротом

Основания признания ИП банкротом регулируются и прописаны в ФЗ О банкротстве. По сути, индивидуальный предприниматель может считать себя банкротом, такую же оценку справедливо дают его кредиторы, в случае, если принятые по договору кредитования обязательства о своевременности осуществления выплат физическое лицо производить не может. Существует факт просрочки, любые платежи отсутствуют. Дополнительно ИП не имеет средств для погашения основных долгов перед государством (налоги, обязательные отчисления).

В судебном порядке вопрос относительно присвоения индивидуальному предпринимателю статуса банкрота решается на основании поданного от основного кредитора или непосредственно от должника заявления в установленной форме. Запрос сопровождается предоставлением подтверждающих документов, отчетов, справок, иных документов по требованию суда. На основании факторов, усугубляющих положение заемщика (невозможность ведения деятельности после реализации имеющегося у него имущества для покрытия долга кредиторам, недостаточность вырученных средств для оплаты долгов, невозможность выполнения обязательных платежей после погашения ) выносят решения о банкротстве ИП.

Кто может инициировать банкротство ИП

Закон О банкротстве определяет основания признания предпринимателя банкротом и описывает, кто может инициировать банкротство ИП. Инициаторами всегда являются заинтересованные лица, которыми по делу о банкротстве ИП выступают один или несколько банков или иных кредиторов, не получающих в течение более чем трех месяцев причитающихся платежей с указанными в договоре процентами. Подать заявление о признании себя банкротом может и сам хозяйствующий субъект, не видящий иной возможности реструктуризации долга.

В числе участников могут выступать также представители местной или государственной власти. Следует понимать, что в ходе процесса должны быть в максимальной степени удовлетворены права и требования всех сторон: должника, кредиторов и государства.

Документы, необходимые для возбуждения дела

Документы, необходимые для возбуждения дела о банкротстве индивидуального предпринимателя содержат длинный перечень, в основе которого - соответствующее заявление с просьбой о признании лица банкротом от ИП или других сторон, обозначенных в законе как имеющих такое право.

Перечень: документы, подтверждающие регистрацию и деятельность ИП, список компаний-кредиторов и частных лиц с приложением договоров или долговых расписок включая графики погашения, копии свидетельств о правах собственности на недвижимость, справки обо всех видах финансовых поступлений, о семейном положении, наличии детей, других существующих обязательствах, перечень и опись имущества. В том числе в исходе дела помогут любые дополнительные ведомости, доказывающие несостоятельность должника обеспечить накопившуюся сумму долга.

План погашения задолженности

К перечню предоставленных для судебного разбирательства документов, являющихся основанием для признания ИП банкротом, может быть приложен план погашения задолженности. Наличие такого документа говорит о поиске рациональных путей разрешения вопроса реструктуризации долга полюбовно. План представляет собой табличный или графический материал равномерного погашения задолженности перед кредитными организациями, составленный на основе текущих финансовых возможностей должника. Должен содержать графу об оставшихся средствах на жизнь должника и содержание его семьи. Если суд одобрит такой вариант погашения долга, дело будет отсрочено на 3 месяца.

При отсутствии плана погашения задолженности, судом может быть предложен собственный график реструктуризации долга ввиду имеющихся доходов. При невидении возможности расплаты по долгам, ИП объявляют банкротом. В таком случае долги будут расписаны по важности и в долях, указанных в решении арбитражного суда.

Российское законодательство о банкротстве

Российское законодательство о банкротстве представлено основным законодательным актом - ФЗ №127 "О несостоятельности (банкротстве)". Законом предусмотрено не подтверждение статуса банкрота физических лиц и компаний, а предприятие различных мер по выведению субъектов из кризисного состояния, восстановлению платежеспособности, изысканию путей, способствующих погашению накопившихся долгов.

В ряде случаев, когда несостоятельность должника подтверждена и иного пути, как списание долга и распродажа имущества, Арбитражным судом лицо все же признается банкротом. Закон должен обеспечить выполнение в равной доле интересов всех сторон процесса. Заемщик на стадии выяснения банкротства или уже признанный банкротом не остается без жилья, выплаты, с него изымающиеся, - средства, которые остаются в пользовании его и семьи после вычитания расходов на жизнь. Кредиторы получают возможность вернуть долги через процедуру реструктуризации долга, при неимении такой возможности - за счет средств, полученных от распродажи имущества должника на торгах.

Имущество ИП в ходе процедуры банкротства

Имущество ИП в ходе процедуры банкротства является собственностью должника, но подлежит описи и не может быть передана в распоряжение третьим лицам. При вынесении решения о несостоятельности заемщика оплачивать долги по кредитным обязательствам, службой судебных приставов производится взыскание недвижимости, транспортных средств, любого иного имущества ответственного лица.

В перечне исключенных к взысканию объектов и вещей являются непосредственно жилье индивидуального предпринимателя, ставшего банкротом. Одна единица недвижимости (дом, квартира, иной объект) остаются за собственником, если это единственное пригодное для жизни место проживания. Земля, на которой расположен дом, также является неконфискуемым участком. Не изымают личные вещи физического лица (кроме драгоценностей, ценных предметов искусства), а также предназначенное для профессиональных занятий имущество (кроме дорогого, стоимостью от 100 МРОТ). Неприкасаемыми остаются продукты питания, денежные средства в сумме меньше прожиточного минимума. Весь перечень перечислен в статье 446 ГПК РФ, п. 1.

Роль арбитражного управляющего

Арбитражный управляющий - необходимое в деле о банкротстве проверяющее, контролирующее лицо, выбираемое из списка кандидатов подавателем заявления на признание должника банкротом. Таким образом, арбитражный адвокат представляет интересы стороны-заявителя.

В случаях, когда индивидуальный предприниматель самостоятельно подает прошение о признании статуса банкрота, роль арбитражного управляющего состоит в тщательном изучении финансового положения заявителя, изыскании путей для восстановления кредитоспособности и финансового оздоровления. Иначе управляющий создает стратегию проведения банкротства с минимизацией потерь. Арбитражный управляющий, принятый со стороны кредитора, должен максимизировать выигрыш кредитной организации в сделке.

Завершение процедуры банкротства

Процедура банкротства может быть завершена без вынесения решения о банкротстве должника. В некоторых случаях дело откладывают на определенный срок, проверяя возможность индивидуального предпринимателя осуществлять платежи по , одобренные и реструктуризированные в суде. Иногда управляющий может изыскать способ финансового оздоровления деятельности хозяйствующего лица, тогда дело о банкротстве прекращают или откладывают.

Завершение процедуры банкротства ИП для всех случаев признания лица банкротом одинаково. На имущество должника накладывают арест и распродают на торгах. Долги распределяют среди кредиторов. Непокрытые долги подлежат списанию и не могут быть востребованы после решения суда.

ИП может стать банкротом, если у него не хватает денег для возврата долгов. Об этом он сам или те, кому он должен (дальше будем называть их кредиторами), заявляют в суд. Там проходит долгая процедура, в результате которой ИП могут объявить банкротом и и продать его имущество. Долги, которые не удалось после этого погасить, списывают.

Теперь разберёмся подробнее.

Когда можно объявить себя банкротом

ИП может самостоятельно обратиться в суд с заявлением о банкротстве. Этим он как бы говорит «У меня есть долги, по которым я не могу заплатить. Вот список моего имущества, помогите мне с этим разобраться».

Самостоятельное банкротство бывает обязательным и добровольным.

Обязательно нужно заявить о банкротстве, когда долги достигли 500 000 рублей, и всем кредиторам сразу заплатить не получается.

Например, есть два непогашенных кредита в разных банках — 400 000 рублей и 600 000 рублей. Подошёл срок ежемесячных платежей по ним — 30 000 рублей и 40 000 рублей. Доходы должника позволяют перечислять только 20 000 в месяц. Поэтому платить по двум кредитам сразу не получается. Пора подавать заявление о банкротстве.

Заявить о банкротстве нужно в течение 30 дней после наступления такой ситуации. За нарушение этого правила грозит штраф от 5 000 до 10 000 рублей.

Если долги меньше 500 000 рублей, но ИП предвидит банкротство, можно добровольно обратиться в суд. Тогда минимум за 15 дней до обращения в суд нужно опубликовать заявление о намерении банкротиться в специальном реестре .

Заявление о банкротстве всегда подаётся в арбитражный суд по месту прописки ИП. Такой суд — один на весь регион. К заявлению нужно приложить кучу документов, которые подтверждают долги и доходы. Полный список — в законе о банкротстве .

Когда кредитор может заявить о банкротсве ИП

Если ИП добровольно не сообщает в суд о нехватке денег, это могут сделать его кредиторы — банк, налоговая или поставщики. Они обращаются в суд, когда размер долга достиг 500 000 рублей и просрочка платежей больше 3 месяцев. Поэтому нужно быть внимательным и не доводить долги до опасной границы.

Сколько стоит банкротство

Как ни странно, банкротство — недешёвая процедура. Чтобы стать банкротом, понадобится:

• 300 рублей — госпошлина за подачу заявления;
• 25 000 рублей — вознаграждение финансового управляющего, которое нужно заранее внести на депозит суда. Финансовый управляющий — человек, который занимается делами во время всей процедуры банкротства. Без него не обойтись;
• от 8 000 рублей — на публикации в «Коммерсанте» и реестре сведений о банкротстве. Сумма может быть выше в зависимости от обстоятельств дела и числа публикаций;
• около 1 000 рублей — почтовые расходы;
• расходы на юриста — не обязательно.

В итоге банкротство обойдётся минимум в 34 000 рублей. Если самостоятельно подавать заявление, нужно приложить доказательства, что денег на процедуру хватит.

Если заявление в суд подаёт кредитор, то он платит госпошлину и вносит вознаграждение для управляющего на депозит суда.

Что происходит в суде

Если суд признаёт заявление обоснованным, назначается финансовый управляющий. Его выбирает ИП, если сам подаёт заявление о банкротстве. Если же в суд обращаются его кредиторы, то выбор делают они.

Финансовый управляющий собирает информацию по долгам, разыскивает деньги и имущество должника. С этого момента без согласия управляющего нельзя распоряжаться своим имуществом и совершать сделки дороже 50 тыс.руб.

Управляющий проверит сделки за последние три года. Подозрительные сделки — например, продажа или дарение родственникам — могут признать недействительными. Переданное по ним имущество возвращается должнику и может быть продано для уплаты долгов. Поэтому поспешное переписывание квартиры на брата не защитит её при банкротстве.

Чтобы не доводить дело до продажи имущества, можно предложить суду трёхлетний план погашения долгов. Это сработает, если есть постоянный доход. В таком случае все долги погашаются по утверждённому плану и ИП не становится банкротом.

Но если план не представлен или не одобрен, начинается продажа имущества. На этом этапе могут запретить заграничные поездки.

Какое имущество могут продать

ИП — обычный человек, который занимается бизнесом. У него нет обособленного имущества, как у ООО. Это значит, что имущество и долги ИП — это имущество и долги обычного человека. Поэтому при банкротстве могут продать не только вещи, которые использовались в бизнесе. Но есть список неприкасаемого имущества, которое не могут забрать:

1. Единственное жильё, которое не находится в ипотеке.
2. Земельный участок, на котором расположено единственное жильё.
3. Личные вещи и необходимые предметы быта: одежда, мебель и посуда. Какие именно вещи необходимы, а без каких можно обойтись, решает суд. К ним точно не относятся драгоценности и предметы роскоши — их могут продать.
4. Вещи для работы стоимостью до 10 000 рублей. Продукты и деньги в размере прожиточного минимума на должника и его иждивенцев.

Остальное могут продать на торгах, а полученные деньги направить на погашение долгов.

Последствия банкротства ИП

• Списание всех непогашенных долгов, кроме долгов по алиментам, возмещению вреда жизни и здоровью, зарплате работников.
• Утрата статуса ИП и лицензий на деятельность.
• Пятилетний запрет на регистрацию бизнеса и руководство ООО.
• В течение 5 лет после банкротства почти нереально получить кредит, так как нужно сообщить о банкротстве банку.

Изменения: январь, 2019 года

​Любой бизнес всегда подвержен рискам и убыткам, которые мешают вести предпринимательскую деятельность надлежащим образом. В связи с этим, банкротство

индивидуального предпринимателя (ИП) встречается довольно часто. Лицам, владеющим статусом ИП, необходимо знать четкую последовательность действий при наступлении банкротства и ведения самой процедуры, а также знать, что об этом говорит закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Сегодня мы подробно по шагам разберем процедуру банкротства ИП для различных случаев (если имущества нет, если имущество есть и т.д.), а также расскажем, как доказать свою несостоятельность в качестве индивидуального предпринимателя.

Банкротство ИП: как начать?

Банкрот - ситуация, когда бизнесмен не способен оплатить имеющиеся долги, как по гражданским сделкам, так и по налоговым обязательствам.

Особенности процедуры связаны с тем, что ИП отвечает всем своим имуществом, а не только тем, что используется для ведения бизнеса. Однако запрет взыскания установлен только в отношении имущества, указанного в ч. 1 ст. 446 ГПК РФ.

Банкротство ИП с долгами по налогам и кредитам возможно при совокупности условий:

• сумма долгов, которые невозможно погасить, составляет более полумиллиона рублей;
• последний раз очередной долг был погашен минимум 3 месяца назад.

Все дела о признании банкротом подсудны только арбитражным судам. Инициаторами процедуры могут выступать:

• сам предприниматель.
• конкурсный кредитор (только по денежным обязательствам, вытекающим из сделок, кроме ситуаций, перечисленных в абз. 8 ст. 2 ФЗ № 127 «О несостоятельности (банкротстве)»).
• уполномоченный орган (орган власти, представляющий сторону государственного или муниципального контракта при банкротстве, либо представитель интересов государства, региона, муниципалитета в налоговых отношениях).

Банкротство ИП является не самой легкой процедурой, как она может показаться с первого взгляда. Это довольно длительный процесс и довольно часто происходят ситуации, когда проведение процедуры невыгодно для ИП, так как выходит намного дороже, чем, если бы предприниматель выплатил все долги по обязательствам.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

или по телефону:

Проведение процедуры

Если решение принято, то главным становится вопрос о том, как происходит процедура банкротства ИП? Чтобы не запутаться в действиях, потребуется пошаговая инструкция, которая обычно включает в себя следующие моменты:

1. Опубликование решения о банкротстве. Сведения должны быть отражены в Едином федеральном реестре о фактах деятельности юридических лиц. Данные оператору должны быть переданы за 3 дня до размещения в СМИ. Ограничений для выбора самих СМИ нет. Лучше делать это на официальных ресурсах регионального уровня.
2. После публичного заявления о своем решении только через 15 дней (минимум) предприниматель обращается в суд.
3. Выбор суда падает на арбитражную инстанцию того региона, в котором находится предприниматель. Именно туда и необходимо направить заявление с просьбой о банкротстве.
4. До направления заявления уплачивается госпошлина в размере 6 тыс. руб. (пп. 4 ч. 1 ст. 333.21 НК РФ). Если ИП относится к категории лиц-льготников (например, инвалид I или II, Герой СССР, Герой РФ) на основании ст.ст. 333.35 или 333.37, то указать об этом необходимо в тексте, приложив подтверждающие документы.

Заявление в суд о банкротстве должно содержать следующую информацию:

• наименование регионального арбитражного суда;
• ФИО предпринимателя, данные паспорта, номера налогоплательщика-ИП (ОГРН ИП), адрес его места проживания;
• информацию об уплате госпошлины;
• сумму всех долгов на конкретную дату (лучше разграничить долги по сделкам, по налогам, по причинению вреда, и «непредпринимательские» долги, например, по алиментам);
• обоснование неспособности погасить долги;
• сведения об имуществе и имеющихся счетах к взысканию;
• сведения о саморегулируемой организации, из состава которой будет избран финансовый управляющий, сумма его вознаграждения, требования к самому кандидату;
• нормативное обоснование требований к суду (то есть, каким законам требования соответствуют).

К заявлению прикладывается пакет документов:

• об уплате госпошлины (квитанция);
• выписка из ЕГРИП («свежий» документ, т.е. полученный максимум за 5 дней до даты направления заявления);
• копии заключенных договоров, контрактов, по которым имеются долги;
• копии письменных требований сторон сделок погасить неуплаченные долги;
• выписки с банковских счетов;
• список имеющихся кредиторов (указываются сведения о них, позволяющие найти их);
• список долгов по налоговым отношениям;
• опись имущества ИП;
• документы на детей и супруга, вместе с брачным договором, если таковой имеется;
• иные документы-доказательства неспособности платить долги.

Внимательно необходимо отнестись к заполнению списков и описей, так как требования к их оформлению утверждены и при ее несоблюдении процедура может затянуться.

Важно правильно подготовить заявление и приложить все необходимые документы. Иначе это может повлечь отказ судьи в принятии документов к делу или решение о приостановлении процесса.

Если вам требуется помощь в подготовке грамотного заявления на банкротство, то наш дежурный юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.

К заявлению лучше сразу приложить ходатайства (например, об отсрочке внесения суммы для оплаты услуг финансового управляющего).

ИП не направляет копии своего заявления кредиторам или органам власти, в отличие от ООО.

Суду дано 5 дней на рассмотрение пакета документов и принятия их, а также для назначения финансового управляющего и истребовании необходимых документов (если каких-то из них не достает в представленном комплекте).

После принятия заявления судом в интервале 15-30 дней назначается судебное разбирательство, на котором будет рассмотрен вопрос обоснованности признания ИП банкротом.

В ходе заседании решается вопрос о несостоятельности ИП.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

или по телефону:

Как доказать несостоятельность?

Этот вопрос урегулирован ФЗ №127 в ст. 213.6, где обстоятельствами для подтверждения этого являются:

• прекращение погашения долгов (нет соответствующих расчетов с контрагентами);
• просрочка минимум месяц для уплаты долгов категории «налоги-сборы-пошлины» и этот долг больше 10% от суммы всех налогов, сборов и пошлин;
• сумма долга больше стоимости всего владения (и по долгам, где заявитель - кредитор);
• постановление об окончании исполнения решения суда о взыскании по причине отсутствия имущества для этого.

О несостоятельности могут свидетельствовать и иные обстоятельства, но указанные в законе признают этот факт автоматически. Если появляются данные, которые указывают хоть на малейшую возможность погасить или уменьшить размер долгов, то ИП не вправе быть признан банкротом.

Далее выносится определение об обоснованности признания ИП банкротом. По итогам заседания судья решает о возможности реструктуризации долга. Если это невозможно, то суд назначает сразу процесс реализации имущества.

Если имущества нет для продажи на торгах, то долги (кроме образованных как штрафы по наказанию в порядке УК РФ или КоАП) считаются погашенными и сразу принимается решение о банкротстве ИП.

Во время проведения процедуры реструктуризации происходит следующее:

• Срок для исполнения всех обязательств считается наступившим.
• Запрет на подачу новых требований и исков к ИП (кроме требований по только наступившим платежам).
• Санкции по гражданским и налоговым обязательствам не начисляются.
• Приостанавливаются исполнительные производства (кроме ипотечных обязательств, личных обязательств).

Реструктуризация долга назначается, если имущество есть у ИП . План для реструктуризации (порядок и сроки погашения долгов, рассчитанные максимум на 3 года) представляют финансовому управляющему:

• сам ИП;
• кредитор;
• уполномоченный орган власти.

Особенности плана реструктуризации:

1. План одобряется кредиторами на собрании и утверждается судом.
2. Срок его исполнения - 2 года.
3. Первыми гасятся долги по фактам причинения вреда и долги перед рабочими (если ИП принимал работников по трудовому договору).
4. Если таких долгов нет, то сначала налоговые долги, а затем все остальные.
5. По итогам исполнения плана и погашения всех долгов (все подтверждается судом) смысл в банкротстве утрачивается и ИП может дальше работать или самоликвидироваться, но уже в другом порядке, не в порядке банкротства.
6. Если план не исполнен, то кредиторы могут просить о его отмене и признании ИП банкротом. Тогда начинается процедура реализации имущества ИП. Процедура длиться не более полугода, но может быть продлена судом.

Предпринимательская деятельность не может быть без риска. Большие убытки, полученные ИП в результате хозяйственной деятельности, не позволяют ему полноценно вести дело. Бизнесмену приходится признать невозможность исполнять обязательства перед третьими лицами.

Арбитражный суд — орган власти, принимающий решение о несостоятельности ИП. Субъект предпринимательская работает без образования юридического лица, что отразилось на самой процедуре банкротства.

Особенности банкротства

Есть семь особенностей банкротства ИП, присущих только этому виду деятельности. Давайте рассмотрим их подробнее.

Об открытии популярной кофейни по франшизе «Старбакс» предлагаем прочесть информацию в статье.

Суд вправе предоставить отсрочку дела, если:

• ИП ожидает получения наследства до возможности распоряжаться им в законную силу;
• Должник предоставляет план погашения долгов. В нем содержится информация о сроках полного исполнения обязательств перед заинтересованными лицами, ежемесячных платежах в пользу погашения долга, объемах средств для существования семьи и т.д. Приостановка дела возможно только при согласии кредиторов на такие условия. Максимальный срок отсрочки — 3 месяца.

4. Должник одновременно признается банкротом и утрачивает статус ИП. Если статус потерян до момента подачи заявления в суд, то дело не возбуждается. Такие должники сталкиваются с запретом регистрации в качестве ИП в течение 1 года.

5. Взыскание долгов с бизнесмена может быть обращено на личное имущество. На основании Гражданского Кодекса арест не может быть наложен на следующую собственность:

• Единственное жилье;
• Землю, если на ней возведено жилье;
• Предметы личного обихода, медицинское оборудование по показаниям и т.д.
• Имущество для профессиональных занятий, если его стоимость не превышает 100 МРОТ.

В некоторых случаях возможно освобождение имущества из-под ареста при подаче ходатайства.

6. Имущество супругов не выставляется на конкурсное производство. Суд вправе потребовать его раздела и включить в конкурсную массу долю должника.

7. При признании бизнесмена банкротом всего его предпринимательские долги переходят в статус «погашенные».

Оформление

Как оформить банкротство ИП? Оформление осуществляется только через суд, расположенный по месту жительства ИП. Помимо заявления физическое лицо обязано собрать пакет документов, состоящий из:

• Свидетельство о регистрации;
• Список кредиторов и сумма обязательств перед ними;
• Документы, подтверждающие имущественную стоимость ИП;
• Иные документы, подтверждающие несостоятельность должника.
• В некоторых случаях затраты на оформление банкротства составляют больше, чем его долги перед кредиторами. Если ИП признается банкротом, то в отношении его имущества начинается конкурсное производство.

Вырученные средства от реализации имущества должника идут на погашение задолженности в следующей очередности:

1. возмещение вреда, нанесенного физическому здоровью;
2. погашение задолженности по трудовым договорам;
3. погашение кредитного долга.

О процедуре банкротства физических лиц предлагаем посмотреть видео. Приятного просмотра!

Порядок банкротства

В отношении ИП применяются основные 3 процедуры:

Наблюдение. Основная его цель — анализ финансовой устойчивости и платежеспособности должника, сохранность имущества.

Мировое соглашение. Основная цель — поиск компромисса между кредиторами и ИП. При погашении задолженности перед первыми дело прекращается.

Конкурсное производство. Это реализация имущества должника для исполнения его обязательств перед третьими лицами: кредиторами, налоговыми органами и т.д. С момента вступления в силу решения о несостоятельности индивидуального предпринимателя решается вопрос о назначении управляющего конкурсным производством. В соответствии с законодательством, данное лицо необходимо, если:

• у физического лица есть ценное недвижимое и движимое имущество, которым необходимо управлять;
• банкротства затруднена без его участия.

С момента открытия конкурсного производства предприниматель лишается права распоряжения собственным имуществом, включая денежными средствами на банковских счетах. Любые его операции признаются ничтожными.

Если конкурсная масса не реализована и кредиторы отказались от погашения долга этим имуществом, то она переходит должнику после завершения процедуры банкротства. Постановлением установлено, что срок проведения производства составляет 6 месяцев. В некоторых случаях его продлевают.

По окончании конкурсного производства бизнесмен освобождается от непогашенных обязательств, связанных с предпринимательской и иной деятельностью. Суд вправе отказать в освобождении должника от обязательств, если будет доказано умышленное банкротство.

Бизнесмен не освобождается от уплаты по требования о возмещении вреда, причиненному жизни и здоровью, уплаты алиментов, оплаты расходов на ведение судебного процесса и т.д.

Стоимость

Для того чтобы рассчитать стоимость банкротства ИП, необходимо знать цель, которую преследует ее инициатор. Она может варьироваться от 15 тысяч рублей и 1,5 миллионов рублей. На стоимость банкротства оказывают влияние следующие факторы: характер деятельности ИП, размер его имущества, объемы задолженности перед кредиторами и т.д.

Очень важно, кто первый подал заявление в арбитражный суд на признание факта банкротства. В соответствии с законодательством он имеет право самостоятельно выбирать конкурсного управляющего за исключением случаев, когда его назначает суд.

Стоимость наблюдения за 1 месяц составляет около 30 тысяч рублей. В эту сумму не входит цена за составление отчета о наличии или отсутствии признаков фиктивного банкротства и финансовый анализ деятельности.

Образец заявления

Прекратить предпринимательскую деятельность ИП может через суд или в добровольном порядке. Во втором случае он должен подать в налоговый орган заявление о прекращении деятельности. Его бланк утвержден постановлением Правительства. Он состоит из 2 частей: титульного листа и основания. Титул заполняется ИП. В нем указываются личные сведения. Его подпись удостоверяется нотариально. Основание формируется налоговым специалистом. Это своего рода расписка в приеме документов.

Скачать образец заявления о банкротстве ИП можно на сайте налоговых органов.

Если есть долги по налогам

Объявление о банкротстве ИП с долгами по налогам, не спасет предпринимателя от необходимости оплатить задолженность. Разумнее сначала проводить процедуру банкротства, а затем закрытие ИП. Несостоявшийся бизнесмен вправе ликвидировать организационно-правовую форму даже с большим долгом.

Однако банкротство не предполагает полное аннулирование долга. Рано или поздно налоговая инспекция обяжет взыскивать долги через суд, только уже с физического лица, а не ИП.

Если ИП умер, то его родственники имеют право закрыть ИП даже при долгах. Однако в соответствии с законодательством РФ задолженность наследуется правопреемниками бизнесмена.

Если нет имущества

Как осуществить банкротство ИП, если нет имущества? Для того, чтобы ответить на данный вопрос, необходимо просчитать примерную стоимость процедуры, инициатором которой является сам ИП.

Средняя сумма банкротства ИП — 400 тысяч рублей. Сюда входит: госпошлина — 2000 рублей, применяемые процедуры: наблюдение и конкурсное производство — 390 тысяч рублей, печать в СМИ сообщения о несостоятельности — 8000 рублей.

Таким образом, если долги ИП превышают данную сумму, то банкротство хозяйствующего субъекта выгодно.

Последствия

Последствия банкротства ИП таковы:

• Должник, призванный несостоятельным, лишается возможности заниматься бизнесом в течение 1 года.
• Государственная регистрация в качестве ИП утрачивает силу в момент принятия решения о назначении конкурсного производства.
• При выявлении фактов сокрытия имущества на ИП налагается штраф. А найденное имущество подлежит реализации для погашения требований контрагентов.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter .

,
управляющий директор коллегии адвокатов "Малов и партнеры"

После 1 октября 2015 года – дня введения института банкротства граждан – у ИП появилась масса вопросов. Как лучше банкротиться: как ИП или как физическое лицо? Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? Управляющий директор коллегии адвокатов "Малов и партнеры" ответил на самые злободневные вопросы наших читателей.

У меня имеются долги по разным кредитам – и на цели ведения бизнеса, и на личные нужды. Как лучше инициировать дело о своем банкротстве: в качестве физического лица или в качестве ИП? (Нелли Яшина)

Это зависит от Ваших планов на будущее. Если Вы планируете в дальнейшем заниматься бизнесом, то лучше подать заявление о банкротстве в качестве физического лица – в противном случае Вы потеряете возможность вести предпринимательскую деятельность в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры ( , Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"; далее – закон о банкротстве). В случае признания банкротом гражданина последний в течение указанного периода не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства (). Помимо этого, банкрот-гражданин не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом в течение трех лет, банкрот-ИП – в течение пяти лет ( , ).

Процедура признания банкротом ИП или физического лица, а также порядок удовлетворения требований кредиторов по различным обязательствам не отличаются.

Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? (Ольга Волкова)

Да, кредиторы по гражданско-правовым обязательствам, требования которых не связаны с осуществлением должником предпринимательской деятельности, могут вступить в дело о банкротстве после его возбуждения (п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 30 июня 2011 г. № 51 " ").

Может ли ИП, который был снят с учета в налоговом органе, подать заявление о банкротстве в качестве ИП по тем долгам, которые образовались у него в период ведения бизнеса и не погашены до сих пор? (Анна Ухмылкина)

Нет, не может. НК РФ связывает снятие с учета в налоговом органе с прекращением деятельности в качестве ИП (). Однако несмотря на то, что наличие у ИП долгов не мешает ему прекратить предпринимательскую деятельность, у лица сохраняется обязанность по уплате возникших от осуществления такой деятельности долгов ().

Так как гражданин больше не является ИП, то и подать заявление о банкротстве в этом статусе он не имеет права. При наличии оснований – если требования к гражданину составляют не менее 500 тыс. руб. и не исполняются в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, – можно обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица ().

В следующих случаях должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица:

• если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем 500 тыс. руб.;
• в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества ().

Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? (Татьяна Васильева)

Все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, включается в конкурсную массу. Исключение составляет лишь имущество, изъятое из оборота, и имущественные права, связанные с личностью должника (). Однако с даты введения реструктуризации долгов гражданина финансовый управляющий, а также конкурсный кредитор и уполномоченный орган вправе подать заявление об оспаривании подозрительной сделки должника-гражданина (). Сделка может быть признана подозрительной, если она совершена должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки. Это может быть, например, в случае, если цена этой сделки или иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены или иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки. Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств ().

Таким образом, договор дарения имущества может быть признан недействительным в течение срока исковой давности, который составляет один год по требованию о признании его оспоримым и три года – по требованию о признании его ничтожным (). Если суд признает его недействительным, каждая из сторон будет обязана возвратить другой все полученное имущество или, в случае невозможности возвратить полученное в натуре, возместить его полную стоимость (). В случае, если будет установлен факт сокрытия имущества или незаконной передачи его третьим лицам, кредиторы, требования которых не были удовлетворены, вправе обратиться в суд. В заявлении они могут попросить пересмотреть определение о завершении реструктуризации долгов или реализации имущества и предъявить требование об обращении взыскания на указанное имущество. После отмены соответствующего определения суд возобновит производство по делу о банкротстве, введет реализацию имущества и восстановит требования кредиторов в непогашенной части. За неправомерные действия при банкротстве лицо, которое подарило родственникам имущество перед признанием его банкротом, может быть привлечено к административной или уголовной ответственности. Штраф за административное правонарушение составляет от 4 тыс. до 5 тыс. руб. (), за преступление – от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет (). Кроме того, санкция предусматривает наказание в виде ограничения свободы на срок до двух лет, либо принудительных работ на срок до трех лет, либо ареста на срок до шести месяцев, либо лишения свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до 200 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев либо без такового.

В отношении ИП введена процедура наблюдения. Согласно ответам из регистрирующих органов, имущества у него нет. При этом решением суда по другому делу должнику присуждена машина. Решение вступило в силу, однако право собственности на автомобиль пока не зарегистрировано. Могут ли кредиторы ИП в рамках дела о банкротстве добиться включения права требования указанного автомобиля в конкурсную массу? (Инга Ельцова)

Да, кредиторы вправе требовать включения автомобиля, принадлежащего должнику, в конкурсную массу (). В данном случае право собственности подтверждено вступившим в законную силу судебным решением (абз. 6 п. 1 ст. 17 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ " "). Факт постановки автомобиля на регистрационный учет в органах ГИБДД не связан с правом собственности на автомобиль.

В отношении ИП введено конкурсное производство. Расчетного счета у ИП в банке нет, но есть вклад, открытый на физическое лицо. Данный вклад сейчас арестован судебными приставами. Конкурсный управляющий требует закрыть счет, а из находящихся на нем денег выплатить ему вознаграждение. Правомерно ли требование конкурсного управляющего? (Сергей Иванцов)

Да, требование конкурсного управляющего правомерно. С открытием конкурсного производства исполнение по исполнительным документам прекращается, а все имущество, принадлежащее должнику, передается в конкурсную массу (). Это касается и денежных средств, находящихся в банках. По закону расходы на выплату вознаграждения конкурсному управляющему возмещаются вне очереди за счет имущества должника ().

Я – ИП, и в связи с экономическим кризисом мне стало нечем платить по имеющимся кредитам. Стоит ли мне в этом случае сразу инициировать процедуру банкротства? (Иван Смыслов)

Это зависит от размера задолженности. Законодатель предусмотрел случаи, когда подача заявления о банкротстве обязательна – если удовлетворение требований приводит к невозможности исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами, и размер таких обязательств и обязанности составляет не менее 500 тыс. руб. (). При этом должник обязан подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом не позднее 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать о своем положении. Если при указанных обстоятельствах ИП не обратится в суд с заявлением, он может быть привлечен налоговым органом к административной ответственности с наложением штрафа в размере от 1 тыс. до 3 тыс. руб. ().

В остальных случаях выбор – обращаться к процедуре банкротства или нет – остается за должником. Я рекомендую рассмотреть другие способы решения проблемы, например, попробовать договориться с кредиторами об изменении порядка погашения задолженности, уменьшении размера долга и процентов по нему, введении "кредитных каникул" и т. д., прежде чем приступать к процедуре банкротства, так как признание ИП банкротом подразумевает определенные негативные последствия.

Какие последствия признания банкротом установлены для ИП? (Олег Сидоров)

Если ИП признается судом банкротом, то его регистрация в этом качестве утрачивает силу, а также аннулируются выданные лицензии на осуществление предпринимательской деятельности. В дальнейшем в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры гражданин не сможет получить статус ИП и, соответственно, осуществлять предпринимательскую деятельность (). При этом процедура реализации имущества гражданина вводится на срок не более чем шесть месяцев, который может продлеваться арбитражным судом по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве ().

В случае, если ИП нарушит запрет, он может быть привлечен к административной ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения. За осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве ИП предусмотрен штраф в размере от 500 до 2 тыс. руб., за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения, если такое разрешение обязательно, – штраф для граждан в размере от 2 тыс. до 2,5 тыс. руб. с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой (). Если в результате такой деятельности ИП гражданам, организациям или государству был причинен крупный ущерб либо эта деятельность сопряжена с извлечением дохода в крупном размере, нарушитель подлежит уголовной ответственности в форме штрафа до 300 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательных работ на срок до 480 часов либо ареста на срок до шести месяцев (). То же деяние, совершенное организованной группой или сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, наказывается штрафом в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового (). При этом крупным ущербом и крупным доходом признаются ущерб и доход в сумме, превышающей 1,5 млн руб., особо крупным – 6 млн руб.

Но и это еще не все: в течение пяти лет должник не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом ().

В отношении ИП введено конкурсное производство. ИП владеет долей в праве собственности на земельный участок, квартиру и машину. В гражданском законодательстве есть правило: при продаже доли в праве общей собственности постороннему лицу остальные участники долевой собственности имеют преимущественное право покупки (). Однако закон о банкротстве не упоминает о преимущественном праве покупки указанного имущества. Можно ли настаивать в рамках дела о банкротстве ИП на соблюдении преимущественного права покупки доли сособственниками? (Илья Соколов)

Нет, нельзя. При продаже имущества, находящегося в долевой собственности, на публичных торгах, преимущественное право покупки не применяется (). При этом продажа имущества должника в рамках конкурсного производства должна производиться на торгах.